相反，如丈夫先將聯名物業甩名給太太，須以400萬的一半價值計算印花稅，稅項為100元。 其後丈夫可以首置身份，買入第二間500萬元物業，印花稅為15萬元。 舉例：假設夫婦已擁有價值400萬元的聯名物業，再購買第二間500萬元的物業，將需要支付15％印花稅，即75萬元。 至於1920萬以上物業，如行資產最多亦可借4成，行入息最多借5成，只比行資產多一成。 如工商物業行資產審查，最多只可借4成，如有按揭在身，則要扣減一成至最多3成。 如果非本地收入佔總收入超過50％，而且未能提供香港直系親屬住址證明，按揭成數須扣減一成。 除非被香港公司派往外地工作，否則若入息來源不是香港（例如大陸或海外入息），將不能敍做8成及9成按揭。
若為自僱人士，或者壓力測試需要計算佣金或花紅，申請人最多只可做8成按揭。 自僱人士如開立公司，並須繳交交利得稅，可利用中小企貸款借8成（頭按6成＋中小企貸款)。 壓力測試要計「供款與入息比率」，當中所指的「按揭供款」，在大部分的情況下，會根據申請人想借的整筆貸款額，來計算月供款項。 若物業售價1920萬以上，則不能透過按保做高成數按揭，上述人士最多只可借4成。 dti按揭 一般而言，轉按最高可敍做6成按揭，如經按揭保險則最高可上8成。 若不套現可使用新按揭成數，樓價1920萬以內，轉按最多可借8成（貸款上限960萬）或現有總貸款餘數，以較低者為準。 相反，如想透過轉按套現，則要用舊按揭成數，即樓價600萬或以下，才可做8成按揭，惟還款年期最高為25年。
dti按揭: 壓力測試計算實例
在後者的計算中，銀行模擬了按揭行率上調的環境，在「加 3 厘」的加壓情況下，再測試申請人是否有充裕的供款能力，這就是所謂的「壓力測試」了。 物業涉及的轇轕顯示物業的佔用許可證（俗稱入伙紙）、大廈公契、按揭、買賣合約、法庭命名等重要資料。 另外，如要了解大廈內能否飼養寵物，亦可參考大廈公契的文件。 dti按揭 對於買入住宅單位的人士，最重要了解業主的基本資料，在業主資料中能夠顯示業主的全名、物業的成交價及註冊日期。 成交價及註冊日期極具參考價值，例如原來發現單位由業主不久前買入，現時的放售價與買入價相差無幾，對業主而言再議價的空間有限。 相反地，如果單位由業主多年前以低價買入，議價空間一般相對較大。
儘管3個月便轉走須歸還現金回贈給舊銀行，但新銀行亦有現金回贈，因此總共只須付數千元律師費。 答：舉例假設聯名物業價值650萬元，「甩名」交易只需以樓價的一半（即325萬元）計算印花稅，稅項為73,125元；而650萬元物業可借六成按揭即390萬元。 假設丈夫甩名給太太，即使太太本身已有物業，由於是近親轉讓，甩名的印花稅仍是用舊稅表計算，而非15％。 dti按揭 部分銀行承做甩名按揭，毋需雙方提供臨約，業主可於批出按揭後，自行到律師樓再做轉名合約。 整個甩名過程最快可於1至2個月內完成，主要取決於律師樓的處理速度，因銀行批核按揭只須1至2個星期。 答：甩名印花稅須於簽署臨約後一個月內支付，並須由律師樓代為支付。
dti按揭: 第二部份：甩名按揭財技及注意事項
申請按揭需要如實申報，否則須負上虛假聲明的法律責任。 相反，因甩名被視為一樁新買賣，重做按揭則可採用新成數，但最多8成，不能做9成。 另如定價太低，銀行按揭貸款額亦會下降，未必能套足現金，作為購買第二層樓的首期。 如物業由有限公司持有，將當作投資用途，最多只可借5成按揭。 dti按揭 有限公司按揭須由股東或董事做擔保人，如擔保人已有按揭在身，按揭成數便要扣減一成。 不過，若該有限公司屬於有盈利的營運公司，最多可借8成（5成樓按，3成中小企貸款）。 對於壓力測試前 / 壓力測試後的兩種不同情況，銀行均設有指定的 DTI 上限。
下一集將與大家分享更多查冊資料，更仔細了解物業的「前世今生」。 答：可以，但按保公司或會質疑，第二間物業是否用作自住用途。 另外，若舊有物業已申請按保，於新買物業再度申請將會被拒。 答：於雙方簽署臨約甩名後，法律上已回復首置身份，即使未完成實際轉名手續，亦可簽臨約買入第二間物業，而不需要支付15％印花稅。 答：不能，若以「送贈方式」甩名，即使以零元交易，稅局仍有機會以市價追討印花稅，另銀行不能承做按揭，未來售樓亦困難。
dti按揭: 物業「一變二」簡易操作
如果距離很遠， HKMC會質疑買入住宅自住的可信性。 若申請人說明買入住宅目的，是給予家人居住，HKMC亦會質疑為何業主不是家人。 舉例，假設申請人本身供款比率為 50%，銀行會就申請做「加 3 厘」的壓力測試，然後即使發現申請人「肥佬」，DTI 超出了加壓後上限（60%），亦不會因此拒批。 如聲明舊物業用作出租，新買物業用作自住，並聲明需要靠租金收入補貼家庭生計，則要注意舊物業的按揭成數，是否符合最多5成的出租規定。 如銀行評估該物業價值700萬元，並以此為「甩名」交易價，以物業價值一半計算，印花稅便升至78,750元，但按揭貸款額上限亦升至420萬元。
另需留意，如用直系親屬的住址證明，需要提供與親屬的關係證明，如出世紙。 不過，買家千祈不要大安旨意，以為按保「免壓測」就等於完全不用計 DTI、不用做壓力測試。 金管局寫明，銀行仍然要計申請人的 dti按揭 DTI，而且要保持在 50% 之內，而且不鼓勵銀行完全略過做壓測的步驟，不過就豁免了申請人「通過」加壓後的 DTI 上限要求。 只要物業成交時，買家名下不持有其他住宅物業，便屬於「首置」。
祖父和孫兒不當作近親，但如父母已離世，則可向稅局申請祖父和孫兒的關係是近親，最終以稅局批核為準。 2022年新例放寬按揭成數後，甩名的操作有沒有改變？ dti按揭 樓價1920萬以內，最高可敍做8成按揭或借960萬，同樣以較低者為準。
若一個月內銀行未能批出按揭，雙方只要重簽另一張臨約便成。 把聯名物業甩名或拆名後，甩名的一方將回復首置身份，其後透過轉按第一間物業套現作為首期，再以低稅購買第二間物業，即可完成一開二之夢。 dti按揭 銀行一般會看半年佣金收入的平均數，並考慮收入的波動性風險作出折讓，一般以該平均數六至八折作為每月供款。 另外，如果物業由多於一名業主持有，在業主資料的「身分」中也能顯示出來。
- 如僅是甩名，例如將一半業權賣給另一家人，稅局一般不會徵收稅款，因為「業權歸邊」非為圖利，但大前提要有實質金錢交易。
- 成交價及註冊日期極具參考價值，例如原來發現單位由業主不久前買入，現時的放售價與買入價相差無幾，對業主而言再議價的空間有限。
- 對於壓力測試前 / 壓力測試後的兩種不同情況，銀行均設有指定的 DTI 上限。
- 換言之，即使買家本身已嚐當業主的滋味，只要在買樓前「甩手」舊有物業，並購買按揭保險借高成數樓按，便可受惠於「首置免壓測」的措施。
- 政府土地註冊處的土地登記冊會記載每個物業的「前世今生」資料，是銀行審批按揭的重要參考資料，如果物業條件不夠「靚仔」，大有機會影響按揭申請結果。
金管局於2020年8月19日公布，將非住宅物業按揭貸款的適用按揭成數上限，上調10個百分點，即車位和工商物業最多可借5成，如已有按揭在身須扣減一成。 車位方面，如與持有物業位處同一屋宛，部分銀行接受物業和車位一起做按揭，毋需合契，車位按揭可做足6成和30年。 但未有工作人士須留意，如只得一間現契物業想翻按，大部份銀行普遍只借2成半，但有個別銀行仍可借足4成，歡迎聯絡我們免費查詢。 若是由香港公司派往內地或海外工作，非本地入息人士亦可為家人擔保，敍做高成數按揭。
即使近親買賣未必有實際金錢過手，但甩名仍需要以買賣形式進行。 市場上大部份銀行均設兩年罰息期，但仍有部分不設罰息期，於兩年內轉走只須歸還現金回贈。 因此，業主應於無罰息期銀行，用低估價進行甩名，盡慳印花稅。 大部份銀行使用多於一間估價行，申請人可查閱各個估價後，選擇最低口價。 部分銀行容許以估價行估價為基礎，再調低10至20％作為轉名價。 答：一旦向律師樓申請物業甩名，便已「開了file」，隨後即使取消甩名，亦要支付部份律師費。 相反，如先到銀行辦理按揭，萬一按揭不批或批出條款或成數不理想，可隨時取消甩名，免去額外支出。
dti按揭: 出租物業最多借5成
假如買家具備首置身份，則可使用新按保，借取高成數按揭，免通過壓測，惟仍要符合按保的DTI要求，另需付額外保費。 另一方面，按保只接受現樓申請，買新盤只可用「建築期付款」，蝕掉樓價折扣。 如舊物業甩名時已做高成數按揭，聲明了自住，新物業又做高成數按揭也聲明自住，即兩公婆自住兩層樓，按保應會拒批。 如舊有物業面積很大或樓價很高，新物業面積很細或樓價很低，很難說服按保公司，舊物業是給家人住，新果層是自住。 dti按揭 答：若業主擁有100%業權，並短時間內轉名給家人(譬如少於3年)，而期內物業有相當升幅，稅局或會徵收利得稅。 如僅是甩名，例如將一半業權賣給另一家人，稅局一般不會徵收稅款，因為「業權歸邊」非為圖利，但大前提要有實質金錢交易。 答：近親指夫婦、兄弟姊妹、父母，而且同父異母兄弟亦為近親，但要提供出世紙證明。
- 答：一旦向律師樓申請物業甩名，便已「開了file」，隨後即使取消甩名，亦要支付部份律師費。
- 另一方面，按保只接受現樓申請，買新盤只可用「建築期付款」，蝕掉樓價折扣。
- 下一集將與大家分享更多查冊資料，更仔細了解物業的「前世今生」。
- 答：不能，若以「送贈方式」甩名，即使以零元交易，稅局仍有機會以市價追討印花稅，另銀行不能承做按揭，未來售樓亦困難。
- 按保為銀行 6 成按揭以外的貸款額，提供了保障；理論上，對銀行而言，批 6 成按揭和批 8 成按揭的風險理應是一樣。
物業資料提供該單位的基本資料如物業的官方地址、參考編號、地段編號、地契及地稅等資料。 政府土地註冊處的土地登記冊會記載每個物業的「前世今生」資料，是銀行審批按揭的重要參考資料，如果物業條件不夠「靚仔」，大有機會影響按揭申請結果。 為了保障準買家順利買樓上車，地產代理會在買賣單位前協助「查冊」，以釐清單位的業權及物業過往的成交紀錄。 dti按揭 不過，如果準買家希望自助「起底」，可留意今明兩集的「起底大法」。 答：如兩間物業的成交日期不是相差很遠，亦不需透過按保敍做高成數按揭，銀行可以只計算新物業的壓力測試，意味未甩名物業的每月還款，不需計入DSR及壓測內。 於海外工作人士申請按保，HKMC會考慮其工作地點是否鄰近香港。